Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если имеется задолженность по уплате налога за 2018 год?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: есть долг по перечислению НДФЛ за 2018г

  Это не имеет значения для заполнения 6-НДФЛ. Фактически перечисления (неперечисления) налога никак не отражается в отчете.
  

  Цитата: зарплату за декабрь выплатили в январе 2019г. Получается только строку 070 надо заполнить?

   Еще в 2019году были какие-либо начисления, выплаты в пользу физ. лиц?
• Цитата: Еще в 2019году были какие-либо начисления, выплаты в пользу физ. лиц?

  Нет, больше никаких выплат не было. Сформировалось пустым.
• Цитата: зарплату за декабрь выплатили в январе 2019г

  В таком случае в Р1 налог удержанный отражаете по стр. 070, в Р2 отражаете:
  100 - 31.12.2018 (п. 2 ст. 223 НК)
  110 - Дата удержания налога = Дата выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК)
  120 - Срок перечисления налога = Дата выплаты дохода + 1 день (п. 6 ст. 226 НК)
  
  

  Цитата: Нет, больше никаких выплат не было

  И начислений тоже не было?
• Цитата: И начислений тоже не было?

  и начислений не было.
• zhans, Тогда мне больше добавить нечего. Хороших выходных.
• geomech, спасибо! И вам хороших выходных!