Предоставление пояснений в ИФНС о расхождениях в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль

Comments

• Цитата: ДОбрый день, форумчане!!!НАдеюсь не все еще разъехались, и кто-нибудь позскажет как выйти из ситуации.Пришло требование из ИФНС объяснить разницу в сумме реализации между декларациями НДС и прибылью по 2015годуПосмотрела, во втором квартеле 2015г. был возврат от покупателя на сумму 148750=, причина - не то поставили, менеджеры что-то напутали, товар качественный....как оформлено - торг-12 покупателя и сч-фактура. поставка была 19,05,15 на сумму 216 000= (т.е. возвращали частично) возврат 24,06,15При проведении документа, он отсторнировал выручку, но попал в книгу покупок...Как понимаете уточненок много делать и все пересчитывать...есть ли способ этот возврат и в книге продаж "отминусовать"или тут без вариантов, он должен быть в книге покупок и нам все пересчитывать и перездавать? 🙁(((((((((((как почитала в инете проще было нам выставить им корректировочную счет-фактуру, но теперь то уже поздно..они же эту сумму возврата у себя как выручку наверно отразили...ВОбщем хемп, плиз, очень срочно нужно решить этот вопрос...а то 5 дней на ответ истекают (((

  Добрый вечер!
  
  Если речь идет о возврате товара в связи с нарушением Вами условий договора поставки, то у Вас все верно отражено, так как возврат для целей налога на прибыль корректирует выручку на сумму возврата, а для целей НДС отражается в книге покупок как приобретение такого товара обратно от покупателя (п. 1 ст. 54 НК РФ; Письмо Минфина России от 23.03.2012 N 03-07-11/79).
• Добрый вечер! Спасибо Вам огромное, человеческое! )) Вы не представляете, какой груз с души свалился.
  А то мне уезжать в отпуск,а тут такое "выползло"
  
  Получается данный документ "возврат товаров от покупателя" предназначен именно в случае возвратов при нарушении условий поставок.
  а если товар возвращается просто по договоренности сторон, то лучше оформлять "обратную реализацию" документом поступления товаров и услуг и потом с налоговой не объясняться? ))
  Или вообще требовать от покупателей письма с отказом в принятии товара и просьбой выставить им корректирующие счета фактуры, чтобы и пояснений в налоговую не писать и подтверждение будет, что покупатель в курсе, что ему какие-то корректировки отправят
  
  Мне просто на будущее механизм до конца понять,т.к. по другому ООО у меня такое письмо "счастья из налоговой" и там этих возвратов 3-4 и причины этих возвратов мне неизвестны ((
• Цитата: Добрый вечер! Спасибо Вам огромное, человеческое! )) Вы не представляете, какой груз с души свалился.А то мне уезжать в отпуск,а тут такое "выползло"Получается данный документ"возврат товаров от покупателя" предназначен именно в случае возвратов при нарушении условий поставок.а если товар возвращается просто по договоренности сторон, то лучше оформлять "обратную реализацию" документом поступления товаров и услуги потом с налоговой не объясняться? ))Или вообще требовать от покупателей письма с отказом в принятии товара и просьбой выставить им корректирующие счета фактуры, чтобы и пояснений в налоговую не писать и подтверждение будет, что покупатель в курсе, что ему какие-то корректировки отправятМне просто на будущее механизм до конца понять,т.к. по другому ООО у меня такое письмо "счастья из налоговой" и там этих возвратов 3-4 и причины этих возвратов мне неизвестны ((

  Добрый день!
  
  Выделенное синим - верно, при возврате товара надлежащего качества такой возврат оформляется как обратная реализация, т.е. покупка Вами данного товара.