Какие проводки сделать в 1С 8.2, если оплата поставщику поступила от третьего лица в счет погашения займа?

Comments

• Цитата: Подскажите, пожалуйста как оформить в 1С 8.2, ООО на ОСНО выдало без процентный займ ИП.И теперь ИП оплачивает счета, выставленные на ООО в счет погашения займа.В ООО я сделала проводку Д26 К60 - поступление услугВыдача займа ИП -Д67.03 К51А как закрыть на 60 счете задолженность перед поставщиком?

  Добрый день!
  Бухгалтерской справкой Д 60 К 67
• Спасибо!!!
• Цитата: Бухгалтерской справкой Д 60 К 67

  Я так сделала, и теперь при закрытии месяца мне выдаёт ошибку:
  
  Технологический анализ бухгалтерского учета
     Результаты анализа бухгалтерских итогов: Отрицательный остаток в рублях по кредиту пассивного счета 67.03. Сумма -474 000. при анализе бухгалтерских итогов были обнаружены ошибки.
   Как мне это исправить?
  
  4 Результаты анализа бухгалтерских проводок: Ошибок в данном разделе не обнаружено.
• Цитата: Как мне это исправить?

  Тогда отмените бухгалтерскую справку и сформируйте корректировку долга.
• Добрый день!
  А может сделать операцию "Корректировка долга / Проведение взаимозачета", указав Дебитор - ИП, Кредитор - Поставщик, программа почти все заполнит сама, меньше вероятности ошибок из-за неправильных субконто.
• Перелистала все закладки в меню, не могу найти где можно сформировать корректировку долга взаимозачетом. Подскажите, пожалуйста как это сделать?
• Цитата: где можно сформировать корректировку долга взаимозачетом.

  Меню-Покупка-Корректировка долга. Внутри выбираете контрагентов, договоры.
  Можно довериться программе 1С и нажать кнопочку "заполнить".
  Если что-то не устроит, добавляйте-убирайте нужные вам показатели.
• Цитата: Отрицательный остаток в рублях по кредиту пассивного счета 67.03

  Все провела как Вы и подсказали: через корректировку долга/взаимозачетом, но опять выдаёт ошибку. Мне не понятно, почему 1С не позволяет на 67.3 иметь остаток на конец периода. Ведь займ долгосрочный?
• Цитата: но опять выдаёт ошибку.

  Цитата: Отрицательный остаток в рублях по кредиту пассивного счета 67.03

  А как может быть отрицательный остаток??? Потому и выдает ошибку!!!
  
  Ваш первоначальный вопрос:
  

  Цитата: Подскажите, пожалуйста как оформить в 1С 8.2, ООО на ОСНО выдало без процентный займ ИП.И теперь ИП оплачивает счета, выставленные на ООО в счет погашения займа.В ООО я сделала проводкуД26 К60 - поступление услугВыдача займа ИП -Д67.03 К51А как закрыть на 60 счете задолженность перед поставщиком?

  Ответ был именно на 
  

  Цитата: А как закрыть на 60 счете задолженность перед поставщиком

  Фактически, у вас неверно отражена выдача займа, поэтому и проблема.
  Цитата: 
  Бухгалтерский учёт займов выданных
  В бухгалтерском учёте операции по займам будут отражены на счёте 58-3 «Предоставленные займы». Чтобы учесть заем как финансовое вложение, надо выполнить несколько условий – например, должен быть заключен договор, и он должен сулить компании экономические выгоды (проценты). Операцию по предоставлению займа надо отразить проводкой:
  Дебет 58-3 Кредит 50 (51) – выдан заем.
  Помимо процентных займов, о которых мы сказали, заем может быть беспроцентным. Тогда финансовым вложением он являться не будет – не удовлетворяет условиям признания. Учёт таких операций надо вести на счёте 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Проводка по выдаче займа будет следующей:
  Дебет 76 Кредит 50 (51) – выдан беспроцентный заем.
  Возврат займов надо отражать обратными проводками.
  Проценты, полученные по займу, будут отражаться в составе прочих доходов на счёте 91-1. В бухучёте это будет выглядеть так:
  Дебет 76 Кредит 91-1 – получены проценты по договору займа;
  Дебет 50 (51) Кредит 76 – получены (перечислены) проценты по займу.
  
  Выбирайте вариант для себя.
• Займ без %. Возврат от ИП-заёмщика осуществляется путем оплаты счетов  выставленных на ООО-займодавателя.
   Следовательно закрыть задолженность надо будет корректировкой долга, как Вы мне ранее писали, только через 76, а не 67?
• Цитата: Займ без %. Возврат от ИП-заёмщика осуществляется путем оплаты счетов  выставленных на ООО-займодавателя.Следовательно закрыть задолженность надо будет корректировкой долга, как Вы мне ранее писали, только через 76, а не 67?

  В вашем случае использование 67 счета - грубейшая бухгалтерская ошибка!!!
  
  Правильно должно было быть:
  

  Цитата: Дебет 76 Кредит 50 (51) – выдан беспроцентный заем.

  Далее 

  Цитата: Возврат займов надо отражать обратными проводками.

  А так как изначально Ваш вопрос звучал:
  

  Цитата: В ООО я сделала проводкуД26 К60 - поступление услугВыдача займа ИП -Д67.03 К51А как закрыть на 60 счете задолженность перед поставщиком?

  То и ответ был:
  

  Цитата: Меню-Покупка-Корректировка долга. Внутри выбираете контрагентов, договоры.Можно довериться программе 1С и нажать кнопочку "заполнить".Если что-то не устроит, добавляйте-убирайте нужные вам показатели.

  Вникаете?
• Цитата: В вашем случае использование 67 счета - грубейшая бухгалтерская ошибка!!!

  Почему?
• Цитата: Почему?

  Потому что 67 счет использует тот, кто взял займ!  У него в учете: Д 51 (50) К 67
  Вы же (ваша организация) выдали займ?

  Цитата: ООО на ОСНО выдало без процентный займ ИП.

  У вас (если вы ООО) должно быть в учете: Д 76.9 К 50 (51).
  
  Пожалуйста, почитайте характеристику счета 67 и счета 76.
  
  И еще: в бухгалтерском учете (если все отражено правильно) практически не бывает отрицательных остатков. Наличие их, как правило, говорит о том, что в учете что-то не так....
• Спасибо Вам большое за развернутый ответ!!!
• Всегда пожалуйста! 😀