Какие первичные документы брать для учета доходов и расходов при совмещении УСН и ПСН?
Добрый день. Помогите, пожалуйста, в голове сложить все пазлы. Розничный магазин, есть подакцизный товар, по которому учёт ведётся по УСН. Остальной товар на патенте. Не могу разобраться какие брать первичные документы для кудир и номера их. По онлайн-кассе проходит как безнал так и наличные. Если к примеру по УСН прошла оплата наличными- брать с отчёта о закрытии смены номер закрытия? Если по безналу УСН , то по выписке банка на дату прихода на расчётный счёт? И также для патента для книги доходов - нал по кассе по отчёту о закрытии , а безнал по расчётного счёту? Или всё таки допускается, к примеру, все суммы из отчёта о закрытии смены и просто эту сумму разделить на 2 суммы - в книгу КУДИР одну для учёта УСН, а вторую часть в КУД для учёта патента ? Спасибо большое за ответы
Comments
-
Цитата: Добрый день. Помогите, пожалуйста, в голове сложить все пазлы. Розничный магазин, есть подакцизный товар, по которому учёт ведётся по УСН. Остальной товар на патенте. Не могу разобраться какие брать первичные документы для кудир и номера их. По онлайн-кассе проходит как безнал так и наличные. Если к примеру по УСН прошла оплата наличными- брать с отчёта о закрытии смены номер закрытия? Если по безналу УСН , то по выписке банка на дату прихода на расчётный счёт? И также для патента для книги доходов - нал по кассе по отчёту о закрытии , а безнал по расчётного счёту? Или всё таки допускается, к примеру, все суммы из отчёта о закрытии смены и просто эту сумму разделить на 2 суммы - в книгу КУДИР одну для учёта УСН, а вторую часть в КУД для учёта патента ? Спасибо большое за ответыДобрый день!
Законодательство не конкретизирует для данной ситуации вид документа, подлежащий отражению в КУДиР.
Считаю, что компания вправе установить в налоговой учетной политике, что при отражении безналичного платежа по ККТ в КУДиР и для целей УСН, и для целей ПСН отражается документ, формируемый ККТ, а не выписка банка. -
НКК, спасибо большое
НКК, а номер отчёта ккт будет один на две книги? То есть за 5 января я делю сумму на две части и в обоих книгах указываю один номер закрытия смены ? -
Цитата: НКК, а номер отчёта ккт будет один на две книги? То есть за 5 январяя делю сумму на две части и в обоих книгах указываю один номер закрытия смены ?Добрый день!
Если номер документа или фискального отчета один, то не вижу другого варианта, кроме как выделенное синим. -
НКК, спасибо
НКК, спасибо. Хорошо,с доходом разобрались. А как же быть с расходом. Оплаты по накладным, даты и номера пп я указываю в третьей колонке. А во второй колонке нужна дата и номер именно той даты, когда был приход денежных средств ведь. То есть 5 января розничный покупатель оплатил 5 тыс рублей ( 10 товаров различных в течении дня по 500 руб). Себестоимость 3 тыс рублей суммарная, но какой мне номер реализации ставить? А если учёт вообще не ведётся ни в какой программе?
